Meilleur placement de trésorerie court terme : l'assurance-vie !

Juste pour compléter sur cette file dont je partage l’idée (rien de tel que de mettre ses liquidités sur des AV) :
en ce qui concerne la fiscalité sur les 4 premières années, il me vient une idée : de s’arranger à désinvestir des fonds qui seraient en moins value, de façon à avoir au total 0 plus value et ne pas payer d’impôts..
Bien sur cela suppose :
- d’avoir une forte partie sur des fonds non garantis
- que certains soient en perte (au pire, on vend ceux qui ont moins bien performé)

Ensuite, réinvestir l’argent restant des fonds en "en bénéfice" vers ceux "en perte", si on souhaite garder la même allocation..

Mais je ne sais pas si cette magouille fonctionne ?

Je me posais récemment la question, dans le cadre de mon portefeuille, d’utiliser le fond euro de mes assurances vie comme d’un placement de trésorerie court terme, malgré la jeunesse de mes contrats et donc l’absence d’exonération fiscale. La formule du produit imposable lors d’un rachat me semblait assez abstraite alors j’ai fait quelques simulations sur un tableur. J’ai pu en tirer quelques conclusions intéressantes.
Prenez le scénario suivant :
50000€ placés sur une AV ont rapporté 20% d’intérêts depuis l’ouverture (soit 10000€).
On ajoute alors un versement de 25000€, dans l’idée de le retirer peu de temps après. Il se trouve que dans l’intervalle, le patrimoine baisse de 1%. Suis-je ou non soumis à l’imposition lors de ce rachat, et de combien ? Cela est synthétisé dans le tableau suivant :

Comme on le voit, malgré une moins-value de 850€ entre le versement et le rachat, je suis imposable sur 2718€, à cause de la plus-value faite dans la période précédant le versement/rachat. On peut voir qu’au rachat final, à la fermeture de l’AV, on se retrouve imposable sur le reste des intérêts gagnés (l’égalité est vérifiée).

Mais donc, quelles conclusions en tirer ?
- Il vaut mieux que les rachats soient faits plutôt tard que tôt, afin de bénéficier au maximum de l’exonération due à l’antériorité fiscale de l’AV. Jusque là, rien de nouveau.
- Il vaut mieux faire des versements/rachats sur une AV n’ayant pas enregistré de plus-values dans le passé, voire mieux avec des moins-values. Comme on peut le voir dans la simulation suivante :

Comme on le voit, l’opération versement/rachat génère une imposition sur seulement 728€ alors que dans l’intervalle, 2250€ de plus-values ont été générés. Car on "bénéficie" du fait que précédemment, 50000€ n’avaient rien rapporté.

Dans mon cas personnel, j’en déduis que je ferais mieux d’ouvrir une ou plusieurs nouvelles AV pour faire ce genre d’opérations versement/rachat, car celles que je détiens actuellement ont fait de notables plus-values et ne sont donc pas de bonnes candidates.

Bonjour
si vous ouvrez un contrat d’AV, la somme que vous placez dessus est totalement liquide, même avant les 8 ans que l’on prend comme limite fiscale.
Donc plutot que de placer sur une AV acec frais d’entrée, ouvrez un contrat en ligne qui vous permet de placer 100% de la somme en fonds euros (bourso par ex). Parce que avec 2% de frais, et 2% de rendement, il vous faudra plus d’un an pour rentrer dans vos frais. Vous pourrez toujours sortir les fonds de bourso au bout de 2 ans, vous devrez juste payer des impots sur la PV. Pour 100k€, si vous avez 2% de rendement cela fera 2k€ de PV sur lesquels vous serez redevable de 30% soit 600€ de perdus.
Si vous attendez pour vous placer sur des SCPI, n’attendez pas et achetez les SCPI directement. 100k€ placés sur une SCPÏ à 5% vous rapportent 5000€ par an. Le cout de l’attente est astronomique.

Bonjour,
Pour un placement de courte durée, pourquoi ne pas aller sur des livrets type Renault BANK ou DISTINGO de PSA BANK en tentant de rentrer avec un taux boosté sur quelques semaines.
Les taux respectifs actuels restent déjà intéressants : 2,75% et 2,80% visiblement liquide. Opération avec taux boosté :  4% pendant 3 mois vu en juillet.

Dernière modification par Benoit1981 (08/09/2023 20h56)

Linxea Avenir 2 qui propose un bonus de rendement de + 2% sur son fonds euros 2023 et 2024 a prolongé cette offre du 31 octobre 2023 au 31 décembre 2023.
A mon sens, il faudra toutefois être vigilant sur sa réelle application en janvier 2024 et en janvier 2025 car il n’y a aucune trace écrite prouvant le bonus de rendement sur le versement que vous effectuez durant la période de validité (en dehors du slogan marketing sur le siite Linxea) et ce contrairement aux contrats Lucya et Evolution Vie qui eux aussi propose une offre bonus sur leur fonds en euros.